Un nuevo tipo de vehículo de ahorro denominado “La cuenta de Trump“Está diseñado para ayudar a la próxima generación de jóvenes estadounidenses a generar riqueza hasta la edad adulta.
Bajo la valoración de billones de dólares. Facturas y gastos de impuestos. Firmado por el presidente Donald Trump en julio. El gobierno federal donará 1.000 dólares a una cuenta reservada para cada bebé estadounidense que nazca en los próximos años.
iniciativa promovido Era el 2 de diciembre cuando los multimillonarios Michael y Susan Dell anunciaron una donación de 6.250 millones de dólares para sembrar cuentas también para millones de niños mayores. Pronto le siguieron otras empresas importantes de los círculos empresariales y financieros, incluido Ray Dalio, fundador de Bridgewater Associates y BlackRock Inc. promesas más pequeñas los suyos
Los legisladores han reducido significativamente la flexibilidad y los beneficios fiscales del programa desde la propuesta original. Aunque la cuenta se puede utilizar como punto de partida para ahorros a largo plazo, existen otros vehículos de inversión, especialmente los planes 529, que se ofrecen. Más ventajas fiscales–
Así es como funciona la cuenta. ¿Y cómo podría afectar la nueva recarga al programa?
¿Cómo funcionará la cuenta de Trump?
para cada cuenta Las contribuciones anuales tienen un límite de $5,000, una cantidad que se ajustará a la inflación. La idea es permitir que los padres, familiares e incluso empleadores de los cuidadores ganen dinero con el tiempo. El gobierno federal, así como los gobiernos estatales, locales o tribales, pueden participar y no están sujetos al límite.
La cuenta estará bloqueada hasta que el niño cumpla 18 años, momento en el que quedará bloqueado. La cuenta de Trump se convertirá en una cuenta de jubilación personal. Este se puede utilizar sin penalización para ciertos gastos, como la educación superior. o comprar una casa por primera vez
Sólo se permite una cuenta por persona. El Departamento del Tesoro de EE.UU. promulgaría regulaciones que requerirían que los fondos inviertan en fondos mutuos o fondos indexados cotizados en bolsa (ETF) que se mantienen “principalmente” en los Estados Unidos. El fondo debe cobrar comisiones bajas y no utilizar apalancamiento. Según la ley firmada en julio
Otra excepción a los límites de donaciones se aplica a las organizaciones sin fines de lucro. Esto incluye organizaciones 501(c)(3) y 501(c)(4), que pueden realizar donaciones a los destinatarios según el lugar donde vivan.
Los padres, parientes, empleadores o filántropos pueden hacer donaciones a la cuenta Trump de un destinatario designado durante el año en que cumplan 17 años. El IRS dice que los padres podrán iniciar donaciones en nombre de sus hijos. Del 4 de julio de 2026 en adelante
Además, en un proyecto piloto, el gobierno de Estados Unidos donará 1.000 dólares. a la cuenta para bebés nacidos desde principios de 2025 hasta finales de 2028. Los cuidadores podrán registrar niños en la cuenta a través de un portal en línea mantenido por el IRS.
¿Qué importancia tiene la implicación de los líderes empresariales?
Las promesas de las empresas y los principales donantes muestran que las empresas y los líderes empresariales están ansiosos por demostrar su apoyo público a proyectos que Trump considera parte de su legado presidencial.
Dalio dijo que su fundación donará 250 dólares por cuenta a aproximadamente 300.000 “cuentas Trump” para niños. En Connecticut, BlackRock dijo que igualaría las contribuciones federales a las cuentas de los hijos de los empleados. Le dieron a cada persona $1,000.
La promesa se produce después del anuncio de Dells a principios de diciembre de una donación de 6.250 millones de dólares destinada a sembrar a los 25 millones de niños estadounidenses de 10 años o menos que son demasiado mayores para ser elegibles para la financiación gubernamental inicial. Las donaciones están dirigidas a niños que viven en códigos postales con ingresos medios inferiores a $150,000.
Cada cuenta elegible recibirá 250 dólares de los Dell, aunque es poco probable que esa cantidad se convierta en un ahorro significativo dentro de unas pocas décadas, dijo el fundador de Dell Technologies Inc., Michael Dell, cuando reveló un regalo que espera que inspire a otros a hacer también.
¿Qué podrán hacer los beneficiarios con su dinero?
La cuenta de Trump no puede ser tocada hasta que cumpla 18 años, momento en el cual. Estas cuentas se tratan como cualquier otra cuenta de jubilación tradicional. Al igual que una cuenta IRA, ciertamente puedes retirar dinero antes de tiempo. Gastos calificadosEsto incluye educación superior, hasta $10,000 para la compra de una vivienda por primera vez y $5,000 por niño para gastos de maternidad o adopción. Otras distribuciones generarán una penalización del 10%.
¿Cuáles son las ventajas fiscales de una cuenta Trump?
La cuenta está libre de impuestos y no estará sujeta a impuestos hasta que se retiren los fondos. Esos impuestos son complicados. y el Departamento del Tesoro de EE. UU. aún no se han emitido pautas exactas sobre cómo funcionará. La ley establece que los beneficiarios no tienen que pagar impuestos sobre las contribuciones después de impuestos a sus cuentas, como las de padres y familiares. Pero las ganancias o donaciones libres de impuestos de un gobierno, filántropo o empleador se gravan como ingresos ordinarios cuando se retiran. Además, los beneficiarios también enfrentan una multa por retiro de IRA del 10% si los fondos se utilizan para gastos no calificados.
¿Qué cambios se harán a esta propuesta antes de que se convierta en ley en julio?
Los legisladores modificaron la cuenta de Trump para que las distribuciones se gravaran como ingresos ordinarios. El primer borrador de la ley establece que las distribuciones se gravarán con tasas de ganancias de capital a largo plazo. que es mucho menor que el margen de beneficio de los ingresos normales. La cuenta también se ha modificado para cumplir con las reglas de retiro de IRA, lo que significa que los gastos iniciales de la pequeña empresa del destinatario ya no son elegibles para distribuciones libres de multas.
¿Cómo se compara la cuenta de Trump con los planes de ahorro para la universidad 529?
La cuenta de Trump recibe menos beneficios fiscales que 529 planes de ahorro para la universidad, que también tienen límites de contribución mucho más altos.
Con un plan 529, los retiros están libres de impuestos para gastos educativos calificados. Y las contribuciones a menudo son elegibles para una deducción del impuesto estatal sobre la renta. Los propietarios de cuentas Trump seguirán pagando impuestos sobre los retiros.
¿Cuánto le costará este plan al gobierno federal?
El software de contabilidad de Trump costará aproximadamente 15 mil millones de dólares durante la próxima década. Según la Oficina de Presupuesto Parlamentario, esto se considera una pequeña parte del paquete general de impuestos y gastos aprobado en julio.
¿De dónde surgió esta idea? ¿Qué dicen los partidarios y los escépticos?
La idea de un “bono infantil” financiado por el gobierno fue propuesta por primera vez por el economista Darrick Hamilton, profesor de la Nueva Escuela de Investigación Social de Nueva York, como una forma de ayudar a los estadounidenses pobres a generar activos y reducir la brecha de riqueza racial. Varios estados, incluido Connecticut, han establecido o están en proceso de establecer un programa de bonos para niños. Hamilton no cree en el relato de Trump al calificarlas de ideas que “afrontarán la desigualdad de riqueza a bajo precio”
Un impulso para el enfoque general parece provenir de Kevin Hassett, director del Consejo Económico Nacional de la Casa Blanca. quien, junto con el economista Robert Shapiro, el año pasado comenzaron a promover la idea de una cuenta que financie 1.000 dólares para los recién nacidos. “Una solución simple: ayudar a las personas a conectarse a los mercados financieros para que todos en el país tengan una participación en la riqueza”, dijo Hassett en una presentación de 2024 en el Instituto Aspen.
Greg LizersonLos economistas que sirvieron en las administraciones de Biden y Obama advierten que “las cuentas con impuestos preferenciales benefician a las familias que ya tienen el tiempo y el dinero. No son las familias las que más ayuda necesitan”.
