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Las leyes fiscales siempre están cambiando. Su estrategia fiscal debe mantenerse al día.
En 2025, el One Big Beautiful Bill introdujo varios cambios en la política fiscal federal. Muchas de estas cosas son positivas para los emprendedores. Pero pocos de ellos se convierten en beneficios automáticos. Necesita saber dónde buscar y cómo proceder.
Aquí hay cinco medidas de las que estoy hablando con empresarios e inversores que quieren tomarse en serio la estrategia fiscal y la creación de riqueza este año.
1. Asegúrese de estar trabajando con el asesor fiscal adecuado.
Su empleado promedio W-2 puede utilizar un software de preparación de impuestos disponible en el mercado o los servicios de un contador público competente sin mucho riesgo. Pero los emprendedores son diferentes. Tiene acceso a opciones mucho más complejas cuando se trata de desarrollar su negocio y su patrimonio. Y el asesor adecuado lo guiará hacia los mejores resultados.
Hágase las siguientes preguntas. Si tu respuesta no es un rotundo sí. Contrate un nuevo asesor fiscal lo antes posible este año.
- ¿Tengo una estrategia fiscal clara establecida por mi asesor fiscal?
- ¿Mi asesor fiscal se comunica conmigo durante todo el año para ser proactivo respecto de esa estrategia?
- Mi asesor fiscal trabaja con banqueros, abogados y otros asesores profesionales. mio o no
- Mi asesor fiscal vino a mí con una idea sobre cómo podría ganar más dinero pagando menos impuestos.
- ¿Mi asesor fiscal parece cómodo realizando una auditoría si la recibo?
2. Considere invertir en bienes raíces.
Soy hijo de emprendedores y crecí viendo a mis padres invertir en bienes raíces además de su negocio principal. Cuando me convertí en contador público certificado y ayudé a mi madre con sus declaraciones de impuestos. He visto que no sólo se benefician de los ingresos por alquiler. pero también recibir beneficios fiscales
La inversión inmobiliaria siempre ha contado con algunos de los incentivos fiscales más ventajosos en casi todos los países. Y eso es ciertamente cierto en los Estados Unidos.
Aquí hay algunos cambios a tener en cuenta:
- Ahora puedes al instante Gastos de propiedad de producción calificadosEsencialmente, se trata de bienes inmuebles utilizados para producir un determinado producto. Pero mira tu calendario. La construcción debe comenzar el 1 de enero de 2029 y completarse el 1 de enero de 2031.
- tener Cambios al programa de la zona de oportunidad Se estableció en 2017 para promover la inversión en comunidades económicamente desfavorecidas. Una de las cosas más notables es que el aumento de referencia es ahora mayor (30% frente a 10%) para las zonas de oportunidad rurales.
- Si desea créditos fiscales para construcciones energéticamente eficientes debe actuar con rapidez. Eso Deducciones de la Sección 179D Está previsto que la construcción comience el 30 de junio de 2026.
- Del mismo modo Sección 48E Crédito fiscal por inversión Para proyectos de energía eólica y solar Asigne cualquier proyecto que comience a construirse después del 4 de julio de 2026 y estará abierto al servicio a finales de 2027.
El asesor fiscal adecuado le guiará a través de todos los detalles de estos cambios. Incluye cómo utilizar el análisis de desglose de costos para devaluar adecuadamente su propiedad. y maximizar la depreciación adicional del 100% (ver número tres). Utilice compensaciones similares cuando compre y venda. y especificar otros créditos fiscales
3. Maximice la depreciación de su bonificación.
Uno de los mayores beneficios para los empresarios bajo la nueva ley tributaria es un reembolso adicional por depreciación del 100%, que permite a las empresas deducir el precio total de compra de los activos calificados en el año de adquisición. En cambio, esas deducciones se distribuyen a lo largo de la vida del activo. Este es un fuerte incentivo para que los empresarios compren bienes raíces, maquinaria y otras mejoras de capital.
La depreciación de las bonificaciones será del 40% en 2025 y desaparecerá en 2027, por lo que muchos operadores están ajustando sus estrategias en consecuencia. Trabaje con su asesor fiscal para ver cómo este cambio podría afectar sus decisiones de inversión empresarial. Es posible que las compras que haya pospuesto ya no cuesten tanto como pensaba.
4. Calcule sus costos de atención médica
Es probable que los crecientes costos de la atención médica sigan siendo un tema clave en Washington al menos durante el próximo ciclo electoral. Como emprendedor deberás estar atento a los cambios legales que puedan afectarte a ti o a tus empleados.
Sin embargo, hasta ahora esto ha cambiado. Limitado a la ampliación de determinadas cuentas de ahorro para la salud.Una cuenta de ahorros con ventajas impositivas vinculada a un plan de salud con deducible alto. Si algo de esto se aplica a usted, asegúrese de incluirlo en su plan.
Al sopesar sus opciones, recuerde que el seguro médico es como la mayoría de los beneficios. Ese es un gasto comercial deducible. Además, las pequeñas empresas elegibles también pueden hacerlo. recibir créditos fiscales Hasta el 50% de la prima que pagan para ofrecer seguro médico a los empleados Básicamente, el gobierno está utilizando el código tributario para alentar a los empresarios a proporcionar seguro médico a sus empleados. Este crédito sólo es válido por dos años consecutivos. Entonces, si desea agregar nuevos beneficios para atraer o retener empleados, esta podría ser una buena opción.
5. Revise su plan patrimonial.
La planificación patrimonial no es sólo para empresarios que se acercan a la jubilación. Debería ser una parte continua de su estrategia fiscal y patrimonial.
Nueva ley tributaria permanentemente Aumentar la exención del impuesto sobre bienes inmuebles Son 15 millones de dólares por persona o 30 millones de dólares por pareja. La tasa de inflación se ajustará anualmente. Si no ajusta su plan patrimonial en 2025 para reflejar la exención más alta. Ahora es el momento. Otras situaciones Es posible que su vida y su negocio también hayan cambiado durante el último año. Por lo tanto, se debe dar prioridad a la revisión de testamentos, fideicomisos, seguros y designaciones de beneficiarios. y poder notarial
Si desea que sus herederos disfruten de parte de su riqueza antes de morir, considere utilizar su exención del impuesto sobre donaciones este año. Puede Hasta $19,000 (o $38,000 como pareja casada) a cada persona sin contar contra sus eventuales impuestos sobre el patrimonio.
En pocas palabras
Ganar más dinero y pagar menos impuestos es posible. Pero debe haber planificación. A partir de 2026, con estos cinco pasos, usted y su empresa se prepararán para el éxito a largo plazo.
Recuerde: usted está en el asiento del conductor. Encuentre las herramientas, la información y los asesores que necesita para llegar a su destino.
Las leyes fiscales siempre están cambiando. Su estrategia fiscal debe mantenerse al día.
En 2025, el One Big Beautiful Bill introdujo varios cambios en la política fiscal federal. Muchas de estas cosas son positivas para los emprendedores. Pero pocos de ellos se convierten en beneficios automáticos. Necesita saber dónde buscar y cómo proceder.
Aquí hay cinco medidas de las que estoy hablando con empresarios e inversores que quieren tomarse en serio la estrategia fiscal y la creación de riqueza este año.
