20 deducciones fiscales para que su negocio en línea ahorre miles

El primer criterio en un estudio de Omnisend Este verano, la clasificación de los estados en términos de atractivo cuando se trata de operar una tienda de comercio electrónico fue reveladora. Fueron los impuestos.

No hay duda de que impuestos puede hacerte o deshacerte como emprendedor.

En 2016, cuando lancé mi primera tienda de comercio electrónico, tuve que aprender esto de la manera más difícil. Mi enfoque hacia los impuestos fue principalmente de prueba y error. Todavía no tenía un mentor y todavía estaba descubriendo los conceptos básicos, como leer documentos financieros, analizarlos adecuadamente y crear mis propias hojas de cálculo. Estaba mejorando con el software y los sistemas de seguimiento, pero después de un año, me di cuenta de algo importante: ese no era mi fuerte. necesitaba un contador público que se especializaba en negocios en línea, alguien que pudiera orientarme, especialmente en lo que respecta a las deducciones.

En ese momento nadie me había explicado cómo maximizar las deducciones comerciales. Solo tenía 21 o 22 años, todavía era nuevo en el mundo empresarial y en ese primer año aprendí rápidamente sobre todos los gastos, especialmente aquellos designados como “ordinarios y necesarios” por el IRS, que realmente suman. Incluso con un socio, los operadores de comercio electrónico enfrentan costos como herramientas de software, tarifas de suscripción y viajes.

Quiero profundizar un poco en los últimos acontecimientos relacionados con la interpretación de los gastos comerciales ordinarios y necesarios, que ahora están siendo impulsados ​​principalmente por las disposiciones de la Ley de 2025. Ley sobre un gran y hermoso proyecto de ley (OBBA). La ley amplía y modifica permanentemente varias disposiciones fiscales relevantes de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 (TCJA), alterando el tratamiento de gastos específicos como Investigación y Experimentación (I+E) e intereses comerciales.

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Abordar estos nuevos desarrollos, individualmente:

• Gastos en I+D: A partir de 2025, los gastos nacionales de I+D se pueden deducir por completo en el año en que se pagan o se incurren, revirtiendo el requisito de la TCJA de amortizarlos en cinco años. Sigue vigente el período de amortización de 15 años para los gastos de I+E en el extranjero. La ley proporciona un alivio transitorio especial para las pequeñas empresas con ingresos brutos promedio inferiores a $31 millones, lo que les permite aplicar retroactivamente las nuevas reglas de gastos para los años contributivos que comiencen después del 31 de diciembre de 2021.
• Deducciones de intereses comerciales: La OBBBA permite permanentemente a las empresas incluir deducciones por depreciación, amortización y agotamiento al calcular su ingreso sujeto a impuestos ajustado para la limitación de intereses comerciales según la Sección 163 (j) del Código de Rentas Internas. Esto prevé una deducción de gastos por intereses más generosa y es retroactiva a principios de 2025.

Además, ha habido novedades judiciales recientes a las que los empresarios deben prestar atención, con la interpretación legal de “ordinario y necesario”, donde la categoría se ha visto reforzada por decisiones judiciales recientes que enfatizan la importancia de la documentación adecuada. Estas sentencias resaltan que los contribuyentes deben fundamentar gastos de negocio con registros adecuados más allá de un simple extracto de tarjeta de crédito o un registro bancario.

Específicamente:

• La fundamentación es crucial: Un fallo del Tribunal Fiscal de febrero de 2025 desestimó las deducciones para un trabajador autónomo que no presentó pruebas documentales de los gastos reclamados. El tribunal destacó que los extractos bancarios y de tarjetas de crédito, por sí solos, no proporcionan detalles suficientes sobre el propósito comercial de un gasto.
• Propósito y razonabilidad: Las decisiones judiciales continúan defendiendo el principio de que un gasto debe ser “apropiado y útil” para que una empresa sea considerado “necesario” y que un gasto “excesivamente grande” no puede considerarse “ordinario”, incluso si es necesario.

El panorama cambiante es una de las principales razones por las que tener un buen contador público de su lado es invaluable. Se aseguran de que todo esté debidamente documentado para que no dejes dinero sobre la mesa.

Un buen socio operativo contará con socios contables recomendados, quienes se asegurarán de que el cliente tenga acceso a su propio portal de clientes. Estos socios entienden el espacio del comercio electrónico. Un buen asesoramiento puede significar ahorros sustanciales.

Como punto de partida, a continuación se presentan algunos ejemplos comunes relacionados con el comercio electrónico. deducciones que he tomado a través de los años:

1. Tarifas de Seller Central de Amazon (cuota de suscripción mensual)
2. Tarifas de Logística de Amazon (Cumplimiento por parte de Amazon) (gastos de recogida, embalaje y envío)
3. Tarifas de referencia (Comisión de Amazon por venta)
4. Costos de publicidad (Campañas PPC de Amazon, anuncios fuera de Amazon como anuncios de Facebook/Google)
5. Tarifas de almacenamiento de inventario (almacenamiento mensual y a largo plazo en los almacenes de Amazon)
6. Tarifas de eliminación o eliminación (al sacar inventario de Logística de Amazon)
7. Tarifas de administración de reembolso (cuando Amazon se queda con parte del reembolso)
8. Suscripciones de software (software de investigación de productos como Helium 10, Jungle Scout, Keepa, InventoryLab, repricers, software de contabilidad, etc.)
9. Gastos de fotografía y vídeo de producto.
10. Costos de autónomos/VA (Upwork, Fiverr, honorarios de agencia, asistentes virtuales)
11. Centro de preparación o tarifas 3PL (inspección, etiquetado, preparación de envío)
12. Gastos de envío (a los almacenes de Amazon o directamente a los clientes si FBM)
13. Material de oficina (etiquetas, cajas, cintas, balanzas, etc.)
14. Computadora y equipo (computadora portátil (80% comercial, 20% personal, por ejemplo, como hago yo), impresora, cámara, monitores, etc.)
15. Deducción por oficina en casa (Si utilizas parte de tu vivienda exclusiva y habitualmente para tu negocio, puedes reclamar esta deducción)
16. Facturas de internet y teléfono (porción utilizada para negocios)
17. Educación y formación (Cursos de Amazon, libros, seminarios web)
18. Gastos de viaje (ferias comerciales, reuniones de proveedores, kilometraje: millas en automóvil cuando se viaja por negocios, alojamiento)
19. Tarifas bancarias y de procesamiento de pagos (Payoneer, Transferwise, tarifas de transferencia)
20. Servicios profesionales (Contador público certificado, estratega fiscal, abogado comercial)

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En resumen, la planificación fiscal estratégica para una tienda de comercio electrónico implica minimizar la responsabilidad fiscal a través de una cuidadosa selección de la estructura empresarial, maximizando las deducciones, un mantenimiento de registros meticuloso y una gestión diligente de los impuestos internacionales y sobre las ventas.

Seleccionar un socio contable eficaz significa encontrar a alguien que maneje sus cuentas y lo mantenga informado durante todo el año, no solo en el momento de la declaración de impuestos.

El primer criterio en un estudio de Omnisend Este verano, la clasificación de los estados en términos de atractivo cuando se trata de operar una tienda de comercio electrónico fue reveladora. Fueron los impuestos.

No hay duda de que impuestos puede hacerte o deshacerte como emprendedor.